מתכננים את הפרישה לפני שמקבלים החלטות.
פרישה מחברת בין קצבה, חסכונות, ביטוחים ומס. View Point עוזרת לעשות סדר בתמונה, להבין את השלבים ולבנות תהליך אישי.
פרישה מחברת בין קצבה, חסכונות, ביטוחים ומס. View Point עוזרת לעשות סדר בתמונה, להבין את השלבים ולבנות תהליך אישי עם אלעד גריבה, [למילוי: סוג הרישיון].
למי זה מתאים
• למי שמתקרב לפרישה ורוצה להבין מה מגיע קודם למה.
• למי שכבר מקבל קצבה ורוצה לבדוק אם התמונה מסודרת.
• למי שיש לו חיסכון בכמה גופים ורוצה תמונה אחת ברורה.
• לבני זוג שרוצים לתכנן יחד את התקופה הבאה.
מה עושים ומתי
לוח זמנים כללי. הסדר הנכון לכל אדם תלוי בנתונים שלו.
כחמש שנים לפני
מרכזים את התמונה: אילו חסכונות יש, מה צפויה להיות הקצבה, ואילו ביטוחים קיימים דרך המעסיק. בודקים מה גיל הפרישה — אצל נשים הוא תלוי בשנת הלידה. חושבים יחד עם בן או בת הזוג על התקופה הבאה.
כשנה לפני
מכירים את ההחלטות שבדרך: מה ייעשה בכספי הפיצויים, באיזה מסלול קצבה לבחור, ואיך כל בחירה משפיעה על הפטור ממס בעתיד. בודקים מה יקרה לביטוחים הקבוצתיים כשעוזבים את המעסיק.
כשלושה חודשים לפני
מכינים את המסמכים ומתאמים עם המעסיק את טופס 161. בודקים את המועדים למעבר לפוליסות המשך. ביטוח לאומי שולח את טופס התביעה לקצבת אזרח ותיק בדואר כחודש לפני גיל הפרישה.
אחרי הפרישה
מגישים את טופס 161ד (קיבוע זכויות) מגיל הזכאות. אם יש כמה הכנסות — עושים תיאום מס. וממשיכים לבדוק מדי תקופה את המס, הביטוחים והמוטבים.
השלבים בדרך לפרישה
1. טופס 161 — הודעה על פרישה מעבודה. המעסיק מדווח לרשות המסים על הפרישה, ובחלק של העובד בוחרים מה ייעשה בכספי הפיצויים: משיכה פטורה, משיכה חייבת במס, פריסת המס, רצף קצבה או רצף פיצויים.
2. בחירת מסלול הקצבה. בקרן הפנסיה או בקופה בוחרים את מסלול הקצבה. הבחירה קובעת גם מה יקבלו בן או בת הזוג והשארים.
3. טופס 161ד — קיבוע זכויות. מגיל הזכאות מבקשים מרשות המסים לקבוע איך ינוצל הפטור ממס. ראו את ההסבר למטה.
4. תיאום מס. מי שמקבל משכורת וגם קצבה, או כמה קצבאות, עלול לשלם מס גבוה מדי בכל חודש. תיאום מס מחלק את נקודות הזיכוי ומדרגות המס בין הגופים שמשלמים לכם (מעסיק, קרן פנסיה). עושים אותו באזור האישי באתר רשות המסים, והאישור תקף לשנת מס אחת.
5. ביטוח לאומי. קצבת אזרח ותיק אפשר לקבל מגיל הפרישה, בהגשת תביעה. עד גיל 70 היא תלויה במבחן הכנסות מעבודה, ומגיל 70 היא משולמת בלי מבחן הכנסות.
נכון לספטמבר 2026. מקורות: רשות המסים; ביטוח לאומי.
שלושת המושגים
טופס 161ד
טופס 161ד הוא הבקשה לקיבוע זכויות. מגישים אותו באזור האישי באתר רשות המסים, מגיל הזכאות, ללא עלות. בתחילת 2026 פרסמה רשות המסים גרסה מעודכנת של הטופס ומדריך חדש עם דוגמאות. מי שמגיש מאוחר יותר יכול לבקש החזר על מס שנוכה ביתר, עד שש שנים אחורה.
נכון לספטמבר 2026. מקור: רשות המסים.
קיבוע זכויות
קיבוע זכויות הוא בקשה לרשות המסים לקבוע איך ינוצל הפטור ממס שמגיע לפורש: על הקצבה החודשית, על משיכה חד-פעמית (היוון), או על שילוב של השניים. בשנת 2026 שיעור הפטור על קצבה מזכה הוא 57.5% מתוך תקרה של 9,430 ₪ לחודש — כלומר פטור של עד כ-5,422 ₪ לחודש. לפי החוק, השיעור יעלה ל-62.5% ב-2027 ול-67% החל מ-2028. אחרי 90 יום מהיום שבו התקבל לראשונה הפטור על הקצבה, אי אפשר עוד לשנות את ההחלטה לגבי היוון.
נכון לספטמבר 2026. מקור: רשות המסים — מדריך לגמלאי למילוי טופס 161ד, 2026.
מיצוי פטור
מיצוי פטור הוא בדיקה של כל הפטורים ממס שמגיעים בפרישה ושל הקשר ביניהם: הפטור על פיצויים (בשנת 2026 עד 13,750 ₪ לכל שנת עבודה, ולא יותר מ-150% מהמשכורת האחרונה), הפטור על הקצבה, והאפשרות לדחות את המס באמצעות רצף קצבה או רצף פיצויים. פיצויים פטורים שנמשכו בגין 32 השנים שלפני גיל הזכאות מקטינים את הפטור על הקצבה — ולכן ההחלטות קשורות זו לזו.
נכון לספטמבר 2026. מקור: רשות המסים.
התהליך אצלנו
מתחילים בשיחה ובהבנת המטרות. לאחר מכן מרכזים את המידע בערוץ מאובטח נפרד — לא בטופס האתר — ומזהים את הנושאים שדורשים בדיקה. אלעד מסביר את החלופות ואת סדר הפעולות, ומלווה את היישום מול הגופים הרלוונטיים בהתאם להרשאות ולצורך.
מה להביא לפגישת תכנון פרישה
• דוחות שנתיים אחרונים מכל קרן פנסיה, קופת גמל, קרן השתלמות וביטוח מנהלים.
• תלוש שכר אחרון.
• טופסי 161 ממעסיקים קודמים, אם היו.
• פרטים על משיכות או היוונים קודמים.
• אם כבר מקבלים קצבה: תלוש קצבה אחרון מכל משלם.
• פוליסות ביטוח קיימות — בריאות, חיים, סיעוד ואובדן כושר עבודה — כולל אלה שדרך המעסיק.
• אם מתכננים יחד: הפרטים המקבילים של בן או בת הזוג.
• השאלות שחשוב לכם לשאול.
את המסמכים מעבירים בערוץ מאובטח שנתאם איתכם — לא באתר ולא בוואטסאפ.
מחשבונים רשמיים
• ביטוח לאומי — גיל פרישה וגיל זכאות
• ביטוח לאומי — בדיקת זכאות וגובה קצבת אזרח ותיק
• פנסיה-נט (רשות שוק ההון) — השוואת קרנות פנסיה
מילון קצר
• גיל פרישה — 67 לגברים; לנשים 62 עד 65, לפי שנת הלידה.
• גיל זכאות — גיל הפרישה, או מועד קבלת הקצבה המזכה לראשונה — המאוחר מביניהם.
• קצבה מזכה — קצבה מקופת גמל, מקרן פנסיה או ממעסיק לשעבר, שמשולמת בשל פרישה מעבודה.
• היוון — המרה של חלק מהקצבה לסכום חד-פעמי.
• רצף קצבה — השארת כספי הפיצויים בקופה כך שיגדילו את הקצבה.
• רצף פיצויים — העברת הוותק וכספי הפיצויים הלאה; הפטור יחושב רק כשיתקבל מענק בעתיד.
• פריסת מס — פריסה של המס על החלק החייב במענק על כמה שנות מס, לפי הוותק.
• תיאום מס — חלוקת נקודות הזיכוי ומדרגות המס בין הגופים שמשלמים לכם.
• פנסיית שארים — [לאימות] קצבה לבן או לבת הזוג ולילדים לאחר פטירת המבוטח, לפי התקנון ולפי המסלול שנבחר.
• תקופת הבטחה — [לאימות] תקופה שבה תשלום הקצבה מובטח; אם הפורש נפטר במהלכה, יתרת התשלומים משולמת למוטבים.
שאלות נפוצות
מתי מגישים את טופס 161ד?
מגיל הזכאות. אפשר להגיש גם מאוחר יותר, ולבקש החזר על מס שנוכה ביתר, עד שש שנים אחורה.
אפשר לשנות את הבחירה בקיבוע זכויות?
לגבי היוון — אחרי 90 יום מהיום שבו התקבל לראשונה הפטור על הקצבה, כבר אי אפשר לשנות. בשאלות אחרות נדרשת בדיקה פרטנית.
מה גיל הפרישה שלי?
לגברים 67. לנשים הגיל עולה בהדרגה מ-62 ל-65 לפי שנת הלידה, ומי שנולדה ב-1970 ואילך תגיע לגיל פרישה ב-65. אפשר לבדוק במחשבון של ביטוח לאומי.
ואם אמשיך לעבוד אחרי גיל הפרישה?
עד גיל 70 קצבת אזרח ותיק תלויה בהכנסה מעבודה. כל שנה שבה הקצבה לא שולמה בגלל הכנסה מעבודה מקנה אחר כך תוספת דחייה של 5%. אם יש גם משכורת וגם קצבה מקרן פנסיה או מקופה — כדאי לבדוק תיאום מס.
מה קורה לביטוחים כשעוזבים את העבודה?
ביטוחי בריאות, חיים ואובדן כושר עבודה דרך המעסיק עשויים להסתיים. בדרך כלל אפשר לעבור לפוליסת המשך בלי הצהרת בריאות, בתוך פרק זמן שנקבע בפוליסה — ולכן כדאי לבדוק את המועדים לפני העזיבה.
צריך לפנות לביטוח לאומי?
ביטוח לאומי שולח את טופס התביעה בדואר כחודש לפני גיל הפרישה. אפשר להגיש גם באינטרנט.
נכון לספטמבר 2026. מקורות: רשות המסים; ביטוח לאומי; כל זכות.
יש לכם שאלה על הדרך לפרישה?
לא צריך לשלוח מסמכים באתר. השאירו שם וטלפון בלבד, ונחזור לשיחת היכרות — בטלפון 077-4024067 או בטופס שבעמוד יצירת קשר.
האמור הוא מידע כללי בלבד, אינו המלצה אישית ואינו תחליף לבחינה פרטנית מול בעל רישיון. נכון לספטמבר 2026.
למי זה מתאים
• למי שמתקרב לפרישה ורוצה להבין מה מגיע קודם למה.
• למי שכבר מקבל קצבה ורוצה לבדוק אם התמונה מסודרת.
• למי שיש לו חיסכון בכמה גופים ורוצה תמונה אחת ברורה.
• לבני זוג שרוצים לתכנן יחד את התקופה הבאה.
מה עושים ומתי
לוח זמנים כללי. הסדר הנכון לכל אדם תלוי בנתונים שלו.
מוקדם ככל האפשר
מרכזים את התמונה: אילו חסכונות יש, מה צפויה להיות הקצבה, ואילו ביטוחים קיימים דרך המעסיק. בודקים מה גיל הפרישה — אצל נשים הוא תלוי בשנת הלידה. חושבים יחד עם בן או בת הזוג על התקופה הבאה.
כשנה לפני
מכירים את ההחלטות שבדרך: מה ייעשה בכספי הפיצויים, באיזה מסלול קצבה לבחור, ואיך כל בחירה משפיעה על הפטור ממס בעתיד. בודקים מה יקרה לביטוחים הקבוצתיים כשעוזבים את המעסיק.
כשלושה חודשים לפני
מכינים את המסמכים ומתאמים עם המעסיק את טופס 161. בודקים את המועדים למעבר לפוליסות המשך. ביטוח לאומי שולח את טופס התביעה לקצבת אזרח ותיק בדואר כחודש לפני גיל הפרישה.
אחרי הפרישה
מגישים את טופס 161ד (קיבוע זכויות) מגיל הזכאות. אם יש כמה הכנסות — עושים תיאום מס. וממשיכים לבדוק מדי תקופה את המס, הביטוחים והמוטבים.
השלבים בדרך לפרישה
1. טופס 161 — הודעה על פרישה מעבודה. המעסיק מדווח לרשות המסים על הפרישה, ובחלק של העובד בוחרים מה ייעשה בכספי הפיצויים: משיכה פטורה, משיכה חייבת במס, פריסת המס, רצף קצבה או רצף פיצויים.
2. בחירת מסלול הקצבה. בקרן הפנסיה או בקופה בוחרים את מסלול הקצבה. הבחירה קובעת גם מה יקבלו בן או בת הזוג והשארים.
3. טופס 161ד — קיבוע זכויות. מגיל הזכאות מבקשים מרשות המסים לקבוע איך ינוצל הפטור ממס. ראו את ההסבר למטה.
4. תיאום מס. מי שמקבל משכורת וגם קצבה, או כמה קצבאות, עלול לשלם מס גבוה מדי בכל חודש. תיאום מס מחלק את נקודות הזיכוי ומדרגות המס בין הגופים שמשלמים לכם (מעסיק, קרן פנסיה). עושים אותו באזור האישי באתר רשות המסים, והאישור תקף לשנת מס אחת.
5. ביטוח לאומי. קצבת אזרח ותיק אפשר לקבל מגיל הפרישה, בהגשת תביעה. עד גיל 70 היא תלויה במבחן הכנסות מעבודה, ומגיל 70 היא משולמת בלי מבחן הכנסות.
נכון לאוקטובר 2026. מקורות: רשות המסים; ביטוח לאומי.
שלושת המושגים
טופס 161ד
טופס 161ד הוא הבקשה לקיבוע זכויות. מגישים אותו באזור האישי באתר רשות המסים, מגיל הזכאות, ללא עלות. בתחילת 2026 פרסמה רשות המסים גרסה מעודכנת של הטופס ומדריך חדש עם דוגמאות. מי שמגיש מאוחר יותר יכול לבקש החזר על מס שנוכה ביתר, עד שש שנים אחורה.
נכון לאוקטובר 2026. מקור: רשות המסים.
קיבוע זכויות
קיבוע זכויות הוא בקשה לרשות המסים לקבוע איך ינוצל הפטור ממס שמגיע לפורש: על הקצבה החודשית, על משיכה חד-פעמית (היוון), או על שילוב של השניים. בש נת 2026 שיעור הפטור על קצבה מזכה הוא 57.5% מתוך תקרה של 9,430 ₪ לחודש — כלומר פטור של עד כ-5,422 ₪ לחודש. לפי החוק, השיעור יעלה ל-62.5% ב-2027 ול-67% החל מ-2028. אחרי 90 יום מהיום שבו התקבל לראשונה הפטור על הקצבה, אי אפשר עוד לשנות את ההחלטה לגבי היוון.
נכון לאוקטובר 2026. מקור: רשות המסים — מדריך לגמלאי למילוי טופס 161ד, 2026.
מיצוי פטור
מיצוי פטור הוא בדיקה של כל הפטורים ממס שמגיעים בפרישה ושל הקשר ביניהם: הפטור על פיצויים (בשנת 2026 עד 13,750 ₪ לכל שנת עבודה, ולא יותר מ-150% מהמשכורת האחרונה), הפטור על הקצבה, והאפשרות לדחות את המס באמצעות רצף קצבה או רצף פיצויים. פיצויים פטורים שנמשכו בגין 32 השנים שלפני גיל הזכאות מקטינים את הפטור על הקצבה — ולכן ההחלטות קשורות זו לזו.
נכון לאוקטובר 2026. מקור: רשות המסים.
התהליך אצלנו
מתחילים בשיחה ובהבנת המטרות. לאחר מכן מרכזים את המידע בערוץ מאובטח נפרד — לא בטופס האתר — ומזהים את הנושאים שדורשים בדיקה. ב־View Point מסבירים את החלופות ואת סדר הפעולות, ומלווים את היישום מול הגופים הרלוונטיים בהתאם להרשאות ולצורך.
מה להביא לפגישת תכנון פרישה
• דוחות שנתיים אחרונים מכל קרן פנסיה, קופת גמל, קרן השתלמות וביטוח מנהלים.
• תלוש שכר אחרון.
• טופסי 161 ממעסיקים קודמים, אם היו.
• פרטים על משיכות או היוונים קודמים.
• אם כבר מקבלים קצבה: תלוש קצבה אחרון מכל משלם.
• פוליסות ביטוח קיימות — בריאות, חיים, סיעוד ואובדן כושר עבודה — כולל אלה שדרך המעסיק.
• אם מתכננים יחד: הפרטים המקבילים של בן או בת הזוג.
• השאלות שחשוב לכם לשאול.
את המסמכים מעבירים בערוץ מאובטח שנתאם איתכם — לא באתר ולא בוואטסאפ.
מחשבונים רשמיים
• ביטוח לאומי — גיל פרישה וגיל זכאות
• ביטוח לאומי — בדיקת זכאות וגובה קצבת אזרח ותיק
• פנסיה-נט (רשות שוק ההון) — השוואת קרנות פנסיה
מילון קצר
• גיל פרישה — 67 לגברים; לנשים 62 עד 65, לפי שנת הלידה.
• גיל זכאות — גיל הפרישה, או מועד קבלת הקצבה המזכה לראשונה — המאוחר מביניהם.
• קצבה מזכה — קצבה מקופת גמל, מקרן פנסיה או ממעסיק לשעבר, שמשולמת בשל פרישה מעבודה.
• היוון — המרה של חלק מהקצבה לסכום חד-פעמי.
• רצף קצבה — השארת כספי הפיצויים בקופה כך שיגדילו את הקצבה.
• רצף פיצויים — העברת הוותק וכספי הפיצויים הלאה; הפטור יחושב רק כשיתקבל מענק בעתיד.
• פריסת מס — פריסה של המס על החלק החייב במענק על כמה שנות מס, לפי הוותק.
• תיאום מס — חלוקת נקודות הזיכוי ומדרגות המס בין הגופים שמשלמים לכם.
• פנסיית שאירים — קצבה חודשית מקרן הפנסיה לבן או לבת הזוג ולילדים אחרי פטירת המבוטח, לפי תקנון הקרן ולפי המסלול הביטוחי שנבחר. בפרישה קובעים גם מה שיעור הקצבה שתשולם לבן או לבת הזוג אחרי פטירת הפנסיונר.
• תקופת הבטחה — תקופה שבוחרים בפרישה (למשל 60 עד 240 חודשים) שבה תשלום הקצבה מובטח. אם הפנסיונר נפטר במהלכה, יתרת הקצבאות עד סוף התקופה משולמת למוטבים, בדרך כלל כסכום חד-פעמי לפי ערכן המהוון.
נכון לאוקטובר 2026. מקורות: כל זכות; תקנוני קרנות הפנסיה.
שאלות נפוצות
מתי מגישים את טופס 161ד?
מגיל הזכאות. אפשר להגיש גם מאוחר יותר, ולבקש החזר על מס שנוכה ביתר, עד שש שנים אחורה.
אפשר לשנות את הבחירה בקיבוע זכויות?
לגבי היוון — אחרי 90 יום מהיום שבו התקבל לראשונה הפטור על הקצבה, כבר אי אפשר לשנות. בשאלות אחרות נדרשת בדיקה פרטנית.
מה גיל הפרישה שלי?
לגברים 67. לנשים הגיל עולה בהדרגה מ-62 ל-65 לפי שנת הלידה, ומי שנולדה ב-1970 ואילך תגיע לגיל פרישה ב-65. אפשר לבדוק במחשבון של ביטוח לאומי.
ואם אמשיך לעבוד אחרי גיל הפרישה?
עד גיל 70 קצבת אזרח ותיק תלויה בהכנסה מעבודה. כל שנה שבה הקצבה לא שולמה בגלל הכנסה מעבודה מקנה אחר כך תוספת דחייה של 5%. אם יש גם משכורת וגם קצבה מקרן פנסיה או מקופה — כדאי לבדוק תיאום מס.
מה קורה לביטוחים כשעוזבים את העבודה?
ביטוחי בריאות, חיים ואובדן כושר עבודה דרך המעסיק עשויים להסתיים. בדרך כלל אפשר לעבור לפוליסת המשך בלי הצהרת בריאות, בתוך פרק זמן שנקבע בפוליסה — ולכן כדאי לבדוק את המועדים לפני העזיבה.
צריך לפנות לביטוח לאומי?
ביטוח לאומי שולח את טופס התביעה בדואר כחודש לפני גיל הפרישה. אפשר להגיש גם באינטרנט.
נכון לאוקטובר 2026. מקורות: רשות המסים; ביטוח לאומי; כל זכות.
יש לכם שאלה על הדרך לפרישה?
לא צריך לשלוח מסמכים באתר. השאירו שם וטלפון בלבד, ונחזור לשיחת היכרות — בטלפון 077-4024067 או בטופס שבעמוד יצירת קשר.
האמור הוא מידע כללי בלבד, אינו המלצה אישית ואינו תחליף לבחינה פרטנית מול בעל רישיון. נכון לאוקטובר 2026.